ファクタリングとは？内容や注意点を徹底解説！│おすすめの会社5選も紹介！

ファクタリングとは、売掛金や受取手形を買ってもらう、現金化することで資金調達をする方法のことです。

今回は「ファクタリング」について、内容や注意点、おすすめのファクタリング会社を紹介します。

1.ファクタリングとは

売掛金や受取手形をファクタリング会社に譲渡し、買い取ってもらうことで現金化する「資金調達方法の１つ」です。
売掛金や受取手形を期日よりも前に現金化することができるため、緊急に資金が必要になった場合の資金繰りに利用できます。
ファクタリングの特徴として、銀行からの融資借入などとさまざまで、扱いに困らないことが挙げられます。 また、ファクタリングには資金調達に
活用できる「買取型」と、貸し倒れリスク回避に活用できる「保証型」 」があり、企業の状況に応じて利用が可能です。

2.ファクタリングの種類

ファクタリングの契約形態には「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」の2種類があります。

契約形態名	契約形態	特徴
2社間のファクタリング	利用者とファクタリング会社の2社間で契約	・取引先を知られる海外ファクタリングを利用できる ・2社間での適切となるための手続きが簡単
3社間のファクタリング	利用者とファクタリング会社、取引先の3社間で契約	・取引先の承諾を得て、ファクタリング会社へ直接支払ってもらえることが可能 ・支払い回収リスクが軽減されるため手数料が低い

どちらの契約形態でも、買取手数料や諸費用などが差し引かれます。

ファクタリングを利用するために、差し引きされる金額を確認したところで、ファクタリング会社を選択するとよいでしょう。

3.ファクタリングで押さえておきたいポイント

手続きが簡単で、すぐに資金を調達できるファクタリングです。

・ポイント①手数料は審査によって決定する
・ポイント②売掛金をすべて調達できない場合がある
・ポイント③償還請求権の所有者を確認する
・ポイント④支払い期限を守る
・ポイント⑤契約書や控えを必ず受領して保管する

3-1.ポイント①手数料は審査によって決定する

ファクタリングにかかる​​手数料は、ファクタリング会社の公式サイトで公開されていますが、実際の手数料はファクタリング会社が実施する審査によって決定します。

ファクタリングの審査で見られるポイントは以下の通りです。

このほかにも、ファクタリング会社によって異なる審査基準が定められています。
実際にどの程度の手数料がかかるのかを知りたい場合には、ファクタリング会社へ見積もりを依頼するとよいでしょう。

3-2.ポイント②売掛金すべてを調達できない場合がある

ファクタリングには「掛け目」と呼ばれる売掛先企業（取引先）の信頼度に応じた「買取金額上限」が設定されています。
掛け目が低い企業の場合、売掛金の一部しか買い取ってもらうことができないため、掛け目を意識して利用することが大切です。
掛け目は次のような要素によって決められています。

なお、掛け目は「2社間ファクタリング」よりも「3社間ファクタリング」の方が高く設定されている傾向があります。

3-3.ポイント③償還請求権の有無を確認する

償還請求権とは、債務者から負債の支払いが行われなかった場合に「元の債務者にさかのぼって費用の返還を求めることができる権利」のことです。
償還請求権が設定されていると、売掛先企業からの債務回収が不可能となった場合に、ファクタリングを利用した企業が弁済する義務を負うことになります。
ファクタリング会社との契約時には、契約書に「償還請求権」が設定されていないことを確認しましょう。

3-4.ポイント④支払い期限を守る

2社間ファクタリングで契約をした場合には、売掛金を回収したタイミングで「一括返済」が求められます。
もし、支払い期限を過ぎ、ファクタリング会社からの連絡を放置してしまうと「売掛先企業（取引先）への通知」や、債権の使い込みとして「横領罪など」に問われる可能性があります。

売掛先企業から債務支払いが滞った場合など、支払い期限を過ぎてしまう可能性があるときには、ファクタリング会社へ事前連絡を行うことが大切です。

3-5.ポイント⑤契約書や控えを必ず受領して保管する

ファクタリング会社との間で結んだ契約の「契約書」や「控え」は、必ず受領して保管するようにしましょう。
万が一、後からトラブルが発生した場合に、自社の正当性を示す証拠として使うことができるためです。

経費削減や仮契約を理由に、契約書を作成しなかったり控えを渡さなかったりするファクタリング会社もありますが、そのような会社は、悪徳業者である可能性が高いので、契約しないことをおすすめします。

4.優良ファクタリング会社を選ぶ3つの方法

ファクタリングを取り扱う会社のなかには、低い手数料や即入金などと耳障りのよい言葉で、利用者を騙そうとする悪徳業者も存在します。
ここからは、悪質ファクタリング会社に引っかからないために、ファクタリング会社の選び方を紹介します。

4-1.選び方①契約条件や審査基準を確認する

ファクタリング会社を選ぶときには、契約条件や審査基準が自社にあっているものを選択するとよいでしょう。
条件を満たしていない場合には、手数料が想定よりも高くなってしまい、目標としていた金額を調達できないなど、不利な内容での契約となってしまう恐れがあります。

また、審査基準について問い合わせたときに、明確な回答ができないファクタリング会社は、悪徳業者の可能性があるため避けたほうがよいでしょう。
特に「審査なし」「書類提出不要」と謳うファクタリング会社には要注意です。

4-2.選び方②ファクタリング会社の信頼性で選ぶ

ファクタリング会社の信頼性は、以下の4つの点から判断することができます。

悪質なファクタリング会社の場合、上記の情報や電話番号、住所などの企業情報を偽っていることがあります。
「国税庁法人番号公開サイト」や「帝国データバンクTDB企業リサーチ」などを利用して、実在する企業であるかを調べることも大切です。

4-3.選び方③手数料を相場と比較する

相場から、かけ離れた手数料を掲載しているファクタリング会社は、悪質な業者であることが多いので注意が必要です。

根拠のない低い手数料を提示してきたときには、事務手数料などの名目で別途費用を請求してくる悪徳業者もあります。
相場と比較して「どうしてこの手数料になるのか」を明確に答えられないファクタリング会社は避けたほうがよいでしょう。

5.おすすめのファクタリング会社5選！

ファクタリングを利用するときには「即日入金可能か」「オンライン完結できるか」「手数料がどのくらいかかるか」などを中心に、自社にあったファクタリング会社を選択しましょう。

ここからは、初めてのファクタリングでも利用しやすいおすすめの会社を5選で紹介します。
ただし、手数料については「3-1.ポイント①手数料は審査によって決定する」で解説したとおり、ファクタリング会社の審査で決定されるため実際の手数料と異なる場合があります。

5-1.Accel Factor

原則即日入金が可能なほか、高い審査通過率が魅力のファクタリング会社です。
小額から高額まで、さまざまなケースでのファクタリング取引実績があり、低めの手数料で利用することができます。

手数料	0.5％～
入金までの速度	最短即日入金
審査通過率	93％
利用可能限度額	30万～1億円
利用可能契約	・2社間ファクタリング ・3社間ファクタリング

【参考│Accel Factor公式サイト】

ファクタリングを初めてする利用者や、仕組みについて知りたい方向けの相談にも対応しており、メリット・戦略について納得したうえでの合意が可能です。

5-2.えんナビ

4,000件以上のファクタリング取り扱い実績のある会社です。
2社間ファクタリングに特化し、建設業や運送業、人材派遣などの企業からサポートされています。

手数料	5％～
入金までの速度	最短1日
審査通過率	90％以上
利用可能額	50万～5,000万円
利用可能契約	・2社間ファクタリング ・3社間ファクタリング

【参考│えんナビ公式サイト】

えんナビは、24時間365日いつでも受付でも対応しているため、急な注文やトラブルにより資金が必要になったときなどで活用できることが魅力です。

5-3.PMG

法人に特化したファクタリングサービスを提供する会社です。
2社間ファクタリング利用の場合には、お申し込みから最短当日中に入金されます。

手数料	2％～
入金までの速度	最短日
審査通過率	98％以上
利用可能額	10万～2億円
利用可能契約	・2社間ファクタリング ・3社間ファクタリング

【参考│PMG公式サイト】

PMGでは、企業グループ全体で中小企業支援を行っており、ファクタリングサービス以外にも、コンサルティングや販路拡大などの幅広い支援を受けることができます。

5-4.QuQuMo

オンラインライブでスピーディに資金調達をしたいときにおすすめのファクタリング会社です。

手数料	1.0～14.8％
入金までの速度	最短2時間
審査通過率	98％
利用可能額	小額から対応上限なし
利用可能契約	・2社間ファクタリング

【参考│QuQuMo公式サイト】

契約には弁護士監視の電子契約サービス「クラウドサイン」を利用していて、不足の事態にも対応できる万全のセキュリティ対策が整っています。

5-5.日本中小企業金融サポート機構

中小企業支援に特化したファクタリング会社です。
一般社団法人のため、利用される手数料は相対よりも低く設定されています。

手数料	1.5～10％
入金までの速度	最短日
審査通過率	95％
利用可能額	制限なし
利用可能契約	・2社間ファクタリング ・3社間ファクタリング

【参考│日本中小企業金融サポート機構公式サイト】

中小企業の経営課題を解決するために、国から認められた「経営革新等支援機関」でもあるため、資金調達面だけでなく経営に関するサポートを受けることができます。

6.資金調達手段の1つとして「ファクタリング」を活用しよう！

ファクタリングは、融資や支援制度などとは異なり、審査次第ではその日のうちに資金を得ることができます。
事業の拡大や販路開拓など、長期保留資金が必要になる場合には、ファクタリングとあわせて「補助金」や「助成金」などの支援制度の活用を検討するがおすすめです。

合同会社SCSでは、支援制度の活用についての相談を随時受け付けております興味のある方は、ぜひ一度お問い合わせください。

監修者プロフィール

補助金コンサルタント　上田　晃生

1977年生まれ神奈川県横浜市出身。
OA機器の営業から飲食業界に入り店長・統括等を経験し、経営コンサルタント会社へ転職。

2021年に合同会社SCSを設立し独立。

経営者の潜在的な要望を引き出し、事業拡大を実現する「コンサルティング型」によって、1年間で100件以上の補助金申請をサポートし、1憶5千万円以上の採択を実現。

最適な補助金の提案から受給まで、完全サポートしている。